Warum müssen Polymarket-Gewinne versteuert werden?
Polymarket-Trades werden in Deutschland steuerlich als "private Veräußerungsgeschäfte" behandelt, da Sie mit Kryptowährungen (USDC) handeln. Das Einkommensteuergesetz (EStG) § 23 regelt:
"Zu den Einkünften aus privaten Veräußerungsgeschäften gehören auch Gewinne aus der Veräußerung von anderen Wirtschaftsgütern [...] wenn der Zeitraum zwischen Anschaffung und Veräußerung nicht mehr als ein Jahr beträgt."
Das bedeutet: Jeder Trade auf Polymarket, bei dem Sie USDC kaufen, traden und verkaufen, ist ein steuerpflichtiges Ereignis, wenn Sie die Kryptowährung weniger als 1 Jahr halten.
Die 3 wichtigsten Steuerregeln für Polymarket
Wenn Sie Kryptowährungen (inkl. USDC) länger als 1 Jahr halten, sind Gewinne komplett steuerfrei.
Beispiel (Steuerfrei):
- 01.01.2025: Sie kaufen 1000 USDC für 900€
- 15.01.2026: Sie verkaufen 1000 USDC für 1100€ (13 Monate später)
- Gewinn: 200€ → Steuerfrei! (Haltedauer > 1 Jahr)
Beispiel (Steuerpflichtig):
- 01.01.2026: Sie kaufen 1000 USDC für 900€
- 15.06.2026: Sie traden auf Polymarket und gewinnen 200 USDC
- 20.06.2026: Sie verkaufen 1200 USDC für 1100€
- Gewinn: 200€ → Steuerpflichtig! (Haltedauer < 1 Jahr)
Wenn Ihre gesamten privaten Veräußerungsgeschäfte (inkl. Krypto, Gold, andere Spekulationen) im Kalenderjahr unter 600€ bleiben, sind diese komplett steuerfrei.
⚠️ Achtung: Es ist eine Freigrenze, KEINE Freibetrag!
- 599€ Gewinn: Komplett steuerfrei ✅
- 601€ Gewinn: ALLE 601€ sind steuerpflichtig ❌ (nicht nur 1€!)
Strategien zur Nutzung der Freigrenze:
- Gewinne auf mehrere Jahre verteilen (wenn möglich)
- Verluste im selben Jahr realisieren, um unter 600€ zu bleiben
- Genau tracken, wann Sie die 600€ erreichen
Krypto-Gewinne werden als "sonstige Einkünfte" mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Es gibt KEINE Abgeltungssteuer (25%) wie bei Aktien!
| Jahreseinkommen | Steuersatz | Bei 1000€ Gewinn |
|---|---|---|
| bis 11.604€ | 0% | 0€ Steuer |
| 20.000€ | ~20% | 200€ Steuer |
| 40.000€ | ~30% | 300€ Steuer |
| 60.000€ | ~38% | 380€ Steuer |
| über 66.761€ | 42% + Soli | ~440€ Steuer |
+ Solidaritätszuschlag (5,5% der Einkommensteuer, greift ab höheren Einkommen)
Wie Sie Polymarket-Gewinne richtig dokumentieren
Das Finanzamt verlangt lückenlose Nachweise für alle Krypto-Transaktionen. Sie müssen dokumentieren:
- 1
Kaufdatum und Kaufpreis
Wann haben Sie USDC gekauft? Zu welchem EUR-Kurs?
- 2
Trade-Historie auf Polymarket
Alle Wetten, Gewinne, Verluste (exportiert als CSV)
- 3
Verkaufsdatum und Verkaufspreis
Wann haben Sie USDC zurück in EUR getauscht? Zu welchem Kurs?
- 4
Gebühren und Kosten
Exchange-Gebühren, Gas-Fees (können abgezogen werden)
- 5
Wallet-Adressen
Ihre Polygon-Wallet, von der Sie gehandelt haben
Empfohlene Krypto-Steuer-Software
Manuelle Berechnung ist bei vielen Trades nahezu unmöglich. Diese Tools automatisieren den Prozess:
Deutsch
Sprache & Support
ELSTER
Export möglich
15K+
Börsen unterstützt
- CSV-Import von Polymarket-Trades (manuell oder API)
- Automatische Berechnung der Spekulationsfrist (1 Jahr)
- FIFO, LIFO, HIFO Methoden (wichtig für Finanzamt)
- Export für ELSTER (Anlage SO - Sonstige Einkünfte)
- Preise ab 49€/Jahr (für bis zu 100 Transaktionen)
💡 Tipp: Nutzen Sie Koinly bereits während des Jahres, um Ihre Steuerlast in Echtzeit zu überwachen. So vermeiden Sie böse Überraschungen im April.
- ✓ Deutscher Anbieter (seit 2012)
- ✓ Sehr detaillierte Reports
- ✓ Teurer als Koinly (ab 10,99€/Monat)
- ✓ Komplexere Benutzeroberfläche
Empfehlung: Nur für sehr aktive Trader mit 1000+ Transaktionen pro Jahr.
Schritt-für-Schritt: Polymarket in der Steuererklärung
- 1
Koinly-Report erstellen
Exportieren Sie den "Germany Tax Report" als PDF
- 2
ELSTER öffnen
Gehen Sie zu: Einkünfte → Sonstige Einkünfte → Private Veräußerungsgeschäfte (Anlage SO)
- 3
Gewinn eintragen
Zeile 48: "Sonstige private Veräußerungsgeschäfte" → Ihr Gesamt-Krypto-Gewinn
- 4
Freigrenze prüfen
Wenn < 600€: Nichts eintragen. Wenn ≥ 600€: Vollständigen Betrag angeben
- 5
Unterlagen aufbewahren
Koinly-Report + alle CSV-Exporte 10 Jahre aufbewahren (Finanzamt kann nachfragen)
Häufige Fragen (FAQ)
Muss ich Polymarket-Gewinne wirklich versteuern?
Ja, definitiv. Auch wenn Polymarket dezentralisiert ist und keine KYC erfordert, sind Sie verpflichtet, alle Einkünfte dem Finanzamt zu melden. Steuerhinterziehung kann zu Strafen bis 50.000€ und Freiheitsstrafen führen.
Was passiert, wenn ich die Steuern nicht zahle?
Mögliche Konsequenzen:
- Nachzahlung + Zinsen: 6% p.a. auf nicht gezahlte Steuern
- Strafzuschlag: 5-50% der hinterzogenen Steuer
- Strafverfahren: Bei vorsätzlicher Hinterziehung (Geldstrafe oder Freiheitsstrafe)
- Blockchain-Transparenz: Finanzämter arbeiten zunehmend mit Blockchain-Analysetools
Kann ich Verluste steuerlich absetzen?
Ja! Verluste aus privaten Veräußerungsgeschäften können Sie mit Gewinnen im selben Jahr verrechnen.
Beispiel:
- Gewinn auf Polymarket: 1000€
- Verlust auf anderer Krypto-Börse: 400€
- Zu versteuern: 600€ (knapp unter Freigrenze!)
Wie hoch ist die Wahrscheinlichkeit, geprüft zu werden?
Finanzämter prüfen zunehmend Krypto-Aktivitäten:
- Automatisierte Prüfungen: ELSTER gleicht Daten mit Börsen ab
- Risikoauswahl: Hohe Krypto-Gewinne lösen oft Nachfragen aus
- Internationale Zusammenarbeit: EU-weiter Datenaustausch ab 2026
Brauche ich einen Steuerberater?
Für die meisten Polymarket-Trader: Nein. Software wie Koinly reicht aus.
Steuerberater empfehlenswert bei:
- Gewinnen über 50.000€
- Gewerblichem Krypto-Handel (tägliches Trading)
- Kombination mit anderen komplexen Einkünften
Zusammenfassung: Ihre Action Steps
Koinly Account erstellen
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Alle Trades dokumentieren
CSV-Export von Krypto-Börsen + Polymarket importieren
Freigrenze überwachen
Stoppen Sie Trading, wenn Sie 580€ Gewinn erreichen (Puffer)
Steuererklärung vorbereiten
Anlage SO ausfüllen (ab April 2026 für Steuerjahr 2025)
Bonus: Koinly bietet eine kostenlose Version zum Testen. Sie zahlen erst, wenn Sie den Steuerreport exportieren.